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交通運輸部副部長馮正霖: 認(rèn)真落實《內(nèi)控規(guī)范》，促進(jìn)交通運輸業(yè)又好又快發(fā)展
交通運輸部副部長 馮正霖
（2013年7月19日）
各位領(lǐng)導(dǎo)，同志們：
大家上午好！
財政部2012年 頒布的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（以下簡稱“內(nèi)控規(guī)范”），從風(fēng)險評估和控制方法、單位層面內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制、評價與監(jiān)管等方面， 第一次對建立和實施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制，進(jìn)行了全面、系統(tǒng)的規(guī)定。貫徹落實好《內(nèi)控規(guī)范》，對加強(qiáng)制度建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部控制行為，提高管理水平，強(qiáng)化廉政 風(fēng)險防控具有非常重要的作用。下面就我部貫徹落實《內(nèi)控規(guī)范》的有關(guān)情況，從四個方面向大家作簡要匯報。
一、思想認(rèn)識到位，高度重視制度建設(shè)和內(nèi)部控制工作
應(yīng)該說，一直以來我部對加強(qiáng)制度建設(shè)和內(nèi)部控制工作是高度重視的。我們始終把 制度建設(shè)和實施內(nèi)部控制作為依法理財、科學(xué)理財?shù)闹匾罁?jù)，作為防范和管控經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險、強(qiáng)化廉政風(fēng)險防控機(jī)制的有力手段。部黨組同志無論是在研究落實中 央重大經(jīng)濟(jì)決策，還是在執(zhí)行財政部各項政策和工作要求的過程中，無論是在部署交通運輸各項經(jīng)濟(jì)工作和廉政工作，還是抓好財務(wù)管理工作中，一直把制度建設(shè)和 實施內(nèi)部控制作為一項重要內(nèi)容來抓。在今年3月我部召開的研究財務(wù)審計工作的第19次 專題會議上，部黨組書記、部長楊傳堂同志特別強(qiáng)調(diào)要加強(qiáng)制度建設(shè)、嚴(yán)格制度執(zhí)行、狠抓財務(wù)管理、嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律。在今年召開的交通運輸財務(wù)審計工作會議上， 分管部領(lǐng)導(dǎo)也把加強(qiáng)制度建設(shè)、抓好《內(nèi)控規(guī)范》等新制度的貫徹落實工作作為重點任務(wù)進(jìn)行了部署。在部黨組高度重視和要求下，我部各單位已基本形成以《內(nèi)控 規(guī)范》為財務(wù)工作基本要求，貫徹實施內(nèi)控規(guī)范的良好氛圍。
二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育，提高貫徹實施內(nèi)控規(guī)范的自覺性
要貫徹實施好內(nèi)控規(guī)范，就應(yīng)該讓各級單位的領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)同志認(rèn)識到 內(nèi)部控制的重要性，了解和熟悉內(nèi)控規(guī)范的內(nèi)容，自覺遵守相關(guān)規(guī)定。為此，我們一方面及時轉(zhuǎn)發(fā)財政部頒布的《內(nèi)控規(guī)范》，并提出貫徹落實的具體意見；另一方 面區(qū)別不同層次和對象，開展了有針對性的教育培訓(xùn)。比如：在我部舉辦的部屬單位主要領(lǐng)導(dǎo)培訓(xùn)班上，把遵守財經(jīng)紀(jì)律、認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)制度、加強(qiáng)內(nèi)部控制作為重 要內(nèi)容，部領(lǐng)導(dǎo)到會講話提要求，財務(wù)司司長和審計署交通運輸局領(lǐng)導(dǎo)親自授課，培訓(xùn)結(jié)束時進(jìn)行了考試并公布考試成績；我們在今年上半年還舉辦了部屬單位財務(wù) 審計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人培訓(xùn)班和部屬單位財務(wù)審計業(yè)務(wù)骨干人員培訓(xùn)班；我部所屬單位也積極組織對本系統(tǒng)、本單位相關(guān)人員開展了各種形式的培訓(xùn)工作。通過教育培訓(xùn)， 大大提高了部屬各級單位領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)人員貫徹實施《內(nèi)控規(guī)范》的自覺性。
三、抓緊制度配套，努力把內(nèi)部控制落到實處
多年的工作實踐，使我們清醒認(rèn)識到：加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活動風(fēng)險的防范和管控，關(guān)鍵在制度的完善，關(guān)鍵在制度的落實，只有按照內(nèi)部控制的原則和要求，不斷建立健全各項管理制度，把內(nèi)部控制貫穿到各項經(jīng)濟(jì)活動中，把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子里，努力做到用制度管權(quán)，按制度管事，靠制度管人，交通運輸事業(yè)才能實現(xiàn)又好又快發(fā)展。
在單位層面內(nèi)部控制制度建設(shè)上，近年 來，我部印發(fā)了《交通運輸部機(jī)關(guān)廉政風(fēng)險防控手冊（試行）》，完善了部內(nèi)各司局體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離的工作規(guī)則；部屬單位進(jìn)一步完善了 重大經(jīng)濟(jì)事項領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決策制度；去年我部還實行了部屬一級單位財務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人委派制度，今年還將建立會計委派人員考核制度；部屬單位對內(nèi)部控制關(guān) 鍵崗位工作人員加強(qiáng)了培訓(xùn)教育，實行輪崗制度等。
在業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度建設(shè)上，我們 擬定了《交通運輸部預(yù)算編制規(guī)程》等一系列預(yù)算管理制度，建立了預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行的部門溝通協(xié)調(diào)機(jī)制；在資產(chǎn)管理和政府采購方面，擬定了《資產(chǎn)管理和政 府采購工作操作指南》，從程序上對重點工作和關(guān)鍵環(huán)節(jié)加以規(guī)范；在收支管理上，圍繞加強(qiáng)部屬單位銀行賬戶管理，開發(fā)了資金實時監(jiān)控系統(tǒng)，對大額資金和現(xiàn)金 的流向進(jìn)行實時監(jiān)控，確保資金安全。
四、強(qiáng)化監(jiān)督評價，探索建立完善內(nèi)部控制的長效機(jī)制
主要采取了以下幾項措施：一是從 制度建設(shè)上加強(qiáng)內(nèi)部控制長效機(jī)制的研究和落實。在貫徹和落實內(nèi)控規(guī)范的過程中，我們感到，多年來國家財政部門一直在不斷加強(qiáng)財務(wù)基礎(chǔ)工作和各項財務(wù)制度的 建設(shè)，我部所屬各單位在執(zhí)行各項財務(wù)制度中結(jié)合本單位工作實際，也積累了一些經(jīng)驗和做法，建立起了一套內(nèi)部控制制度，但這些制度是否完善，執(zhí)行效果如何， 有沒有漏洞，需要引起我們的重視，特別是財政部頒布《內(nèi)控規(guī)范》后，如何能更好地落實和執(zhí)行，是我們必須要考慮的問題。因此，我部及時組織開展了調(diào)查研 究，在廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，組織擬定了《交通運輸系統(tǒng)行政事業(yè)單位財務(wù)管理內(nèi)部控制評價暫行辦法》，以及配套操作使用的《內(nèi)部控制評價手冊》。根據(jù)這個 《評價辦法》，今年我們準(zhǔn)備開展對部屬單位內(nèi)部控制制度的評價工作，以此推動部屬單位完善內(nèi)部控制制度，發(fā)揮好這項制度的作用。二是在我部每年組織開展的財務(wù)專項活動中，把內(nèi)部控制制度建設(shè)及實施情況作為重要內(nèi)容抓好抓實，對發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，督促有關(guān)單位限期整改。比如，2012年開展的審前自查自糾專項活動，2013年開展的“嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化財務(wù)管理”專項活動都是按照這個要求做的，取得了良好效果。三是將內(nèi)部控制制度建立及實施情況列為內(nèi)部審計等日常監(jiān)督機(jī)構(gòu)的必審必查內(nèi)容，發(fā)揮好內(nèi)審機(jī)構(gòu)監(jiān)督作用。
通過前一段時間的試點工作，我們深深體會到抓好內(nèi)控規(guī)范實施工作 是一項系統(tǒng)工程，任務(wù)也很艱巨，需要我們長期不懈地努力。我們將按照張少春副部長的講話精神和本次會議的要求，虛心學(xué)習(xí)借鑒兄弟部門和單位的好經(jīng)驗好做 法，緊密結(jié)合我部實際，認(rèn)真貫徹落實好《內(nèi)控規(guī)范》，繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，使部屬各單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)一步深入、全面掌握《內(nèi)控規(guī)范》的核心要義和運作規(guī)則，增強(qiáng)貫 徹《內(nèi)控規(guī)范》的主動性和自覺性，認(rèn)真分析當(dāng)前交通運輸系統(tǒng)內(nèi)部控制流程的重點和薄弱環(huán)節(jié)，補(bǔ)足短板，制定有針對性的防控措施，強(qiáng)化內(nèi)部控制和約束。根據(jù) 我部《評價辦法》，組織開展對部屬單位內(nèi)部控制制度的系統(tǒng)評價測試工作，通過合規(guī)性和有效性測試進(jìn)一步完善制度設(shè)計，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，確保工作有序推進(jìn)，不 斷提升交通運輸財務(wù)管理水平，促進(jìn)現(xiàn)代交通運輸業(yè)又好又快地發(fā)展。
謝謝大家！
