資質(zhì)認(rèn)證已通過
浙江省麗水市慶元財(cái)政多方協(xié)同共推內(nèi)控建設(shè)與落實(shí)
摘要：近年來，慶元縣以政府資金風(fēng)險(xiǎn)防控為主導(dǎo)，將內(nèi)控建設(shè)與落實(shí)融入縣委巡察、審計(jì)、財(cái)政監(jiān)督等工作中來，實(shí)現(xiàn)多部門共推內(nèi)控建設(shè)，共同壓實(shí)內(nèi)控落實(shí)。
近年來，慶元縣以政府資金風(fēng)險(xiǎn)防控為主導(dǎo)，將內(nèi)控建設(shè)與落實(shí)融入縣委巡察、審計(jì)、財(cái)政監(jiān)督等工作中來，實(shí)現(xiàn)多部門共推內(nèi)控建設(shè)，共同壓實(shí)內(nèi)控落實(shí)。
一是升級(jí)監(jiān)督合力，用好多種監(jiān)督方式。
2019年以來，建立紀(jì)委、財(cái)政、審計(jì)參與的三部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)內(nèi)控檢查工作機(jī)制，統(tǒng)籌安排檢查事項(xiàng)、分享檢查成果。每年年初，三部門根據(jù)各自檢查要求，制定內(nèi)控檢查工作計(jì)劃，確保對(duì)重點(diǎn)資金單位的檢查每年全覆蓋，對(duì)其他行政事業(yè)單位（國(guó)有企業(yè)）的檢查“三年一覆蓋”。同時(shí)又避免多頭檢查，重復(fù)檢查，既保持了檢查的力度，又減輕行政事業(yè)單位（國(guó)有企業(yè)）的負(fù)擔(dān)。2021年，重新修訂《慶元縣行政事業(yè)單位（國(guó)有企業(yè)）內(nèi)部控制執(zhí)行情況監(jiān)督檢查制度》，由三部門協(xié)調(diào)聯(lián)動(dòng)內(nèi)控檢查機(jī)制升級(jí)為紀(jì)委、巡察、財(cái)政、審計(jì)、國(guó)資辦五部門共同參與檢查的工作機(jī)制，進(jìn)一步明確重點(diǎn)單位“一年一覆蓋”，其他單位“三年一覆蓋”的檢查要求，統(tǒng)一檢查內(nèi)容和口徑，統(tǒng)一梳理檢查單位，堵塞監(jiān)管漏洞，確保監(jiān)督不留死角。
二是壓實(shí)主體責(zé)任，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督職責(zé)。
以文件的形式，進(jìn)一步明確各預(yù)算單位內(nèi)部控制管理的要求。要求單位會(huì)計(jì)出納應(yīng)每月開展對(duì)賬工作，保證賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符；要求單位開展日常監(jiān)督檢查和財(cái)務(wù)專項(xiàng)檢查；要求財(cái)務(wù)分管領(lǐng)導(dǎo)需對(duì)財(cái)務(wù)印鑒管理、銀行對(duì)賬情況等每季度開展抽查；要求內(nèi)控分管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)每年組織開展財(cái)務(wù)大檢查，并將內(nèi)控作為重點(diǎn)檢查內(nèi)容等。財(cái)務(wù)大檢查及內(nèi)控檢查報(bào)告、自查表需于每年12月底前報(bào)送給單位主管部門、財(cái)政業(yè)務(wù)歸口科室及本單位的派駐紀(jì)檢組，單位財(cái)務(wù)檢查情況將列入財(cái)政部門對(duì)各預(yù)算單位的年度考核，進(jìn)一步壓實(shí)各單位內(nèi)部控制工作的主體責(zé)任。2021年度，縣屬146家單位全部上報(bào)了內(nèi)控自查報(bào)告和自查表，通過自查的方式，增強(qiáng)了各單位內(nèi)控主體責(zé)任意識(shí)，強(qiáng)化了內(nèi)部監(jiān)督檢查的力度，進(jìn)一步完善內(nèi)控建設(shè)。
三是抓好問題整改，健全內(nèi)控長(zhǎng)效機(jī)制。
監(jiān)督檢查的后半篇文章是落實(shí)整改。內(nèi)控檢查后，檢查單位以巡察整改函、審計(jì)報(bào)告、檢查通報(bào)等方式要求被查單位嚴(yán)格落實(shí)整改責(zé)任，對(duì)檢查存在的內(nèi)控問題，積極制定整改措施，切實(shí)做好整改工作。同時(shí)，要求各單位對(duì)發(fā)現(xiàn)問題進(jìn)行了匯總分析，并有針對(duì)性地制定了長(zhǎng)效機(jī)制，防止同類問題再次發(fā)生。2019年至2021年，三部門共開展內(nèi)控檢查312個(gè)單位，針對(duì)檢查中集中存在的內(nèi)控制度體系不夠健全，內(nèi)部控制機(jī)制落實(shí)不夠到位等問題，督促各單位抓好整改工作。截止目前共196家單位的262條內(nèi)控問題得到整改，進(jìn)一步加強(qiáng)了部門單位的內(nèi)控體系建設(shè)及執(zhí)行，切實(shí)為營(yíng)造風(fēng)清氣正的政府資金風(fēng)險(xiǎn)防控環(huán)境提供保障，確保政府資金安全運(yùn)行。
發(fā)布日期：2022年04月13日
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