資質(zhì)認(rèn)證已通過(guò)
內(nèi)控失調(diào)?資本充足率破紅線(xiàn)?廣發(fā)銀行發(fā)展仍舊步履蹣跚
摘要：近年來(lái)，廣發(fā)銀行在資本道路的發(fā)展中，一直步履蹣跚。2017年的僑興債“真假保函”案余波似乎尚未蕩平，2018年的資本充足率的嚴(yán)重不足更是雪上加霜。而在這些問(wèn)題的背后，內(nèi)控管理的失調(diào)或許是廣發(fā)銀行面臨如此困境的導(dǎo)火索。
近年來(lái)，廣發(fā)銀行在資本道路的發(fā)展中，一直步履蹣跚。2017年的僑興債“真假保函”案余波似乎尚未蕩平，2018年的資本充足率的嚴(yán)重不足更是雪上加霜。
而在這些問(wèn)題的背后，內(nèi)控管理的失調(diào)或許是廣發(fā)銀行面臨如此困境的導(dǎo)火索。
內(nèi)控失調(diào)大額罰單貫穿全年
“不積跬步無(wú)以至千里”這句至理名言用在銀行的內(nèi)控管理工作上，或許更加具有警示和諷刺的意味。
事實(shí)上，在“僑興債案”之前的2016年全年，廣發(fā)銀行為支付罰款及賠償金支出額度為696萬(wàn)余元（數(shù)字來(lái)源：廣發(fā)銀行2017年年報(bào)），這一數(shù)字在銀行業(yè)內(nèi)并不算高。但在2018年，財(cái)經(jīng)網(wǎng)就銀保監(jiān)會(huì)罰單的不完全統(tǒng)計(jì)，廣發(fā)銀行要承擔(dān)的罰款金額就達(dá)1100余萬(wàn)元，近乎2016年的1倍。
從繁雜的罰單內(nèi)容看，內(nèi)控管理的不足似乎正在加劇。其中就有至少5起“百萬(wàn)級(jí)別”的罰單。要知道，從銀保監(jiān)會(huì)罰單的通常罰款金額看，百萬(wàn)級(jí)的罰單并不常見(jiàn)。而這5起罰單，也讓業(yè)內(nèi)有所擔(dān)心——“僑興債案”的教訓(xùn)，似乎并沒(méi)有讓廣發(fā)銀行在內(nèi)控問(wèn)題上時(shí)刻保持警醒。
廣發(fā)銀行的5筆“百萬(wàn)罰單”：2018年2月9日，福州分行接罰單200萬(wàn)元，因“同業(yè)投資業(yè)務(wù)存在重大內(nèi)控缺陷，導(dǎo)致大額資金到期無(wú)法收回；5月31日，武漢分行接罰單100萬(wàn)元，因“貸款三查不盡職，導(dǎo)致貸款資金被挪用于房地產(chǎn)企業(yè)；通過(guò)搭售債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議，導(dǎo)致貸款資金違規(guī)承接問(wèn)題資產(chǎn)，貸款五級(jí)分類(lèi)不準(zhǔn)確。”；7月10日，天津分行接罰單200萬(wàn)元，因“貼現(xiàn)資金回流，用途把控不力；貸后管理失職，流動(dòng)資金貸款被挪用；貸后管理失職，個(gè)人貸款資金被挪用；員工賬戶(hù)為客戶(hù)過(guò)渡資金，未嚴(yán)格審查銀行承兌匯票貿(mào)易背景。”；7月27日，蘇州分行接罰單130萬(wàn)元，因“貸款資金挪作銀票保證金；銀票貿(mào)易背景真實(shí)性審查不到位，且貼現(xiàn)資金回流購(gòu)買(mǎi)理財(cái)后質(zhì)押再開(kāi)票；個(gè)人消費(fèi)貸款資金違規(guī)流入股市。”；11月23日，南京分行接罰單160萬(wàn)元，因“授信業(yè)務(wù)存貸掛鉤；違規(guī)設(shè)置績(jī)效考核指標(biāo)；貸后管理不到位，信貸資金被挪用；票據(jù)業(yè)務(wù)貿(mào)易背景不真實(shí)。”
雖然上述罰單具體處罰條目不一。但值得關(guān)注的是，5筆罰單均違反了《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條第（五）項(xiàng)，即“嚴(yán)重違反審慎經(jīng)營(yíng)規(guī)則”。
“銀保監(jiān)會(huì)的罰單基本上體現(xiàn)的都是銀行內(nèi)部控制出現(xiàn)的各類(lèi)問(wèn)題，但一般金額并不大，數(shù)罪并罰的情況也占比不高。”對(duì)于此，有業(yè)內(nèi)分析人士表示，“但內(nèi)控問(wèn)題直接關(guān)乎風(fēng)險(xiǎn)，管理不嚴(yán)就容易將風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)大化，且后續(xù)尾大不掉。”
財(cái)經(jīng)網(wǎng)還了解到，在“僑興債案”事件后，廣發(fā)銀行四家一級(jí)分行和一家二級(jí)分行的一把手被免職，而被免職的分行中就有上述的南京分行、蘇州分行、天津分行以及南京分行所轄的二級(jí)分行南通分行。另?yè)?jù)相關(guān)報(bào)道稱(chēng)，上述行長(zhǎng)被免均與分行的內(nèi)控或授信業(yè)務(wù)疑現(xiàn)較大漏洞有關(guān)。
資本充足率已跌破監(jiān)管紅線(xiàn)
此外，對(duì)于廣發(fā)銀行而言，2017年的“僑興債案”余波似乎尚未蕩平，2018年的資本充足率的嚴(yán)重不足更是雪上加霜。日前，廣發(fā)銀行的資本充足率正在觸碰著監(jiān)管紅線(xiàn)。
據(jù)廣發(fā)銀行2017年年報(bào)顯示，其2017年的資本充足率為10.71%，在16家全國(guó)型銀行中墊底，但更為要緊的是其核心一級(jí)資本充足率僅為8.01%，已跌破了當(dāng)年末非系統(tǒng)重要性銀行8.1%的監(jiān)管紅線(xiàn)。而更為糟糕的是，這一數(shù)字在今年大幅下滑至了7.77%。
對(duì)于銀行業(yè)而言，非系統(tǒng)重要性銀行，監(jiān)管要求其核心一級(jí)資本充足率不得低于7.50%，一級(jí)資本充足率不得低于8.50%，資本充足率不得低于10.50%。然而，廣發(fā)銀行2018年半年報(bào)中10.27%的資本充足率已經(jīng)低于監(jiān)管要求，而7.77%的核心一級(jí)資本充足率正在觸碰監(jiān)管紅線(xiàn)。
“對(duì)于廣發(fā)銀行來(lái)說(shuō)，資本充足率的不足，或?qū)母旧嫌绊懫滟Y產(chǎn)增長(zhǎng)的速度，進(jìn)而造成凈資產(chǎn)收益率的下降。”上述分析人士表示，“最終銀行勢(shì)必會(huì)調(diào)整其業(yè)務(wù)模式和盈利模式。”
財(cái)經(jīng)網(wǎng)了解到，盡管廣發(fā)銀行和其大股東中國(guó)人壽集團(tuán)，在此前已經(jīng)通過(guò)各種渠道和方式正在進(jìn)行對(duì)資本充足率的補(bǔ)充工作，但這些工作的進(jìn)展稍顯緩慢，可在中國(guó)銀行業(yè)進(jìn)行整頓并逐漸走出低谷的當(dāng)下，留給廣發(fā)的時(shí)間似乎同他的資本充足率一樣似乎沒(méi)有那么充足了。
來(lái)源：財(cái)經(jīng)網(wǎng)
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