資質(zhì)認證已通過
深圳金融辦開啟融資租賃、商業(yè)保理公司現(xiàn)場檢查 內(nèi)控制度建設(shè)是否完善及落實情況為檢查重點
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11月12日，深圳金融辦官方微信分別發(fā)布《市金融辦關(guān)于開展2018年度融資租賃企業(yè)合規(guī)經(jīng)營現(xiàn)場檢查的通知》、《市金融辦關(guān)于開展2018年度商業(yè)保理企業(yè)合規(guī)經(jīng)營現(xiàn)場檢查的通知》（以下簡稱《通知》）稱，深圳金融辦將于2018年第四季度對深圳市部分融資租賃企業(yè)、商業(yè)保理企業(yè)合規(guī)經(jīng)營情況開展現(xiàn)場檢查工作。
北京商報記者注意到，兩份現(xiàn)場檢查的《通知》中，均強調(diào)的內(nèi)容有：現(xiàn)場重點檢查企業(yè)是否通過出資設(shè)立、參股或業(yè)務(wù)合作方式從P2P平臺募集資金；與近期出現(xiàn)負面輿情的上市公司、地方投融資平臺等開展融資租賃或商業(yè)保理業(yè)務(wù)有關(guān)情況；是否存在套路貸、高利貸、暴力催收等涉黑涉惡等問題。
據(jù)悉，兩份《通知》的檢查范圍均包括公司治理情況、內(nèi)部管理情況、業(yè)務(wù)管理情況、財務(wù)管理情況、企業(yè)經(jīng)營情況、其他有關(guān)風險情況六大類?，F(xiàn)場檢查對象的范圍包括，注冊在深圳市范圍內(nèi)的融資租賃企業(yè)以及商業(yè)保理企業(yè)。
具體來看，關(guān)于各融資租賃企業(yè)現(xiàn)場檢查內(nèi)容主要包括：公司法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)設(shè)機構(gòu)和關(guān)鍵崗位設(shè)置是否合理；是否配備具有金融、貿(mào)易、法律、會計等方面專業(yè)知識、技能和從業(yè)經(jīng)驗并具有良好從業(yè)記錄的人員；高管人員是否擁有不少于三年融資租賃、租賃業(yè)務(wù)或金融機構(gòu)運營管理經(jīng)驗；是否存在股東及高管人員頻繁變動的情況；同時調(diào)查了解控股股東的資質(zhì)背景、實業(yè)背景和償付能力等情況。
重點對照《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》有關(guān)規(guī)定，核查企業(yè)是否存在有關(guān)違法違規(guī)行為。是否從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款等金融業(yè)務(wù)，是否借融資租賃的名義開展非法集資活動；是否存在違規(guī)自融或變相自融行為；重點檢查公司是否通過出資設(shè)立、參股或業(yè)務(wù)合作方式從P2P平臺募集資金；是否涉及租賃公司為關(guān)聯(lián)企業(yè)利益輸送“內(nèi)部”項目的重大關(guān)聯(lián)交易；核查是否存在套取銀行信貸資金或權(quán)屬不清晰以及存在虛假租賃物的業(yè)務(wù)等問題。
針對深圳市各商業(yè)保理公司，深圳金融辦重點檢查業(yè)務(wù)管理、風險管理、應收賬款后續(xù)管理等相關(guān)內(nèi)控制度是否完善，以及內(nèi)控制度具體執(zhí)行情況。是否制定統(tǒng)一的業(yè)務(wù)操作流程，管理辦法與業(yè)務(wù)操作流程是否合法合規(guī)；是否建立完善的內(nèi)部風險控制體系，形成良好的盡職調(diào)查和評審制度、保理融資款發(fā)放和應收賬款后續(xù)管理制度、風險預警機制、逾期催收及糾紛解決制度等。
核查企業(yè)是否專門從事或受托開展催收、討債業(yè)務(wù)；通過第三方機構(gòu)募集融資的有關(guān)情況，重點檢查公司是否通過出資設(shè)立、參股或業(yè)務(wù)合作方式從P2P平臺募集資金；是否存在為關(guān)聯(lián)企業(yè)利益輸送“內(nèi)部”項目的重大關(guān)聯(lián)交易；圍繞核心企業(yè)開展反向保理業(yè)務(wù)的有關(guān)情況；抽查部分業(yè)務(wù)，核查是否存在“假保理真借貸”的業(yè)務(wù)等問題。
此外，還要核查企業(yè)財務(wù)報表、業(yè)務(wù)臺賬、項目合同、銀行流水等資料，通過分析有關(guān)指標（如資產(chǎn)負債率、資產(chǎn)流動比率、逾期率等）、客戶集中度情況、關(guān)聯(lián)交易情況、流動性管理情況等，了解企業(yè)實際經(jīng)營情況。
來源：北京商報訊（記者 崔啟斌 宋亦桐）
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