資質(zhì)認(rèn)證已通過
交通運(yùn)輸部副部長(zhǎng)馮正霖: 認(rèn)真落實(shí)《內(nèi)控規(guī)范》，促進(jìn)交通運(yùn)輸業(yè)又好又快發(fā)展
交通運(yùn)輸部副部長(zhǎng) 馮正霖
（2013年7月19日）
各位領(lǐng)導(dǎo)，同志們：
大家上午好！
財(cái)政部2012年 頒布的《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范（試行）》（以下簡(jiǎn)稱“內(nèi)控規(guī)范”），從風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制方法、單位層面內(nèi)部控制、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制、評(píng)價(jià)與監(jiān)管等方面， 第一次對(duì)建立和實(shí)施行政事業(yè)單位內(nèi)部控制，進(jìn)行了全面、系統(tǒng)的規(guī)定。貫徹落實(shí)好《內(nèi)控規(guī)范》，對(duì)加強(qiáng)制度建設(shè)，規(guī)范內(nèi)部控制行為，提高管理水平，強(qiáng)化廉政 風(fēng)險(xiǎn)防控具有非常重要的作用。下面就我部貫徹落實(shí)《內(nèi)控規(guī)范》的有關(guān)情況，從四個(gè)方面向大家作簡(jiǎn)要匯報(bào)。
一、思想認(rèn)識(shí)到位，高度重視制度建設(shè)和內(nèi)部控制工作
應(yīng)該說，一直以來我部對(duì)加強(qiáng)制度建設(shè)和內(nèi)部控制工作是高度重視的。我們始終把 制度建設(shè)和實(shí)施內(nèi)部控制作為依法理財(cái)、科學(xué)理財(cái)?shù)闹匾罁?jù)，作為防范和管控經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化廉政風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制的有力手段。部黨組同志無論是在研究落實(shí)中 央重大經(jīng)濟(jì)決策，還是在執(zhí)行財(cái)政部各項(xiàng)政策和工作要求的過程中，無論是在部署交通運(yùn)輸各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)工作和廉政工作，還是抓好財(cái)務(wù)管理工作中，一直把制度建設(shè)和 實(shí)施內(nèi)部控制作為一項(xiàng)重要內(nèi)容來抓。在今年3月我部召開的研究財(cái)務(wù)審計(jì)工作的第19次 專題會(huì)議上，部黨組書記、部長(zhǎng)楊傳堂同志特別強(qiáng)調(diào)要加強(qiáng)制度建設(shè)、嚴(yán)格制度執(zhí)行、狠抓財(cái)務(wù)管理、嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。在今年召開的交通運(yùn)輸財(cái)務(wù)審計(jì)工作會(huì)議上， 分管部領(lǐng)導(dǎo)也把加強(qiáng)制度建設(shè)、抓好《內(nèi)控規(guī)范》等新制度的貫徹落實(shí)工作作為重點(diǎn)任務(wù)進(jìn)行了部署。在部黨組高度重視和要求下，我部各單位已基本形成以《內(nèi)控 規(guī)范》為財(cái)務(wù)工作基本要求，貫徹實(shí)施內(nèi)控規(guī)范的良好氛圍。
二、加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育，提高貫徹實(shí)施內(nèi)控規(guī)范的自覺性
要貫徹實(shí)施好內(nèi)控規(guī)范，就應(yīng)該讓各級(jí)單位的領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)同志認(rèn)識(shí)到 內(nèi)部控制的重要性，了解和熟悉內(nèi)控規(guī)范的內(nèi)容，自覺遵守相關(guān)規(guī)定。為此，我們一方面及時(shí)轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部頒布的《內(nèi)控規(guī)范》，并提出貫徹落實(shí)的具體意見；另一方 面區(qū)別不同層次和對(duì)象，開展了有針對(duì)性的教育培訓(xùn)。比如：在我部舉辦的部屬單位主要領(lǐng)導(dǎo)培訓(xùn)班上，把遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律、認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)制度、加強(qiáng)內(nèi)部控制作為重 要內(nèi)容，部領(lǐng)導(dǎo)到會(huì)講話提要求，財(cái)務(wù)司司長(zhǎng)和審計(jì)署交通運(yùn)輸局領(lǐng)導(dǎo)親自授課，培訓(xùn)結(jié)束時(shí)進(jìn)行了考試并公布考試成績(jī)；我們?cè)诮衲晟习肽赀€舉辦了部屬單位財(cái)務(wù) 審計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人培訓(xùn)班和部屬單位財(cái)務(wù)審計(jì)業(yè)務(wù)骨干人員培訓(xùn)班；我部所屬單位也積極組織對(duì)本系統(tǒng)、本單位相關(guān)人員開展了各種形式的培訓(xùn)工作。通過教育培訓(xùn)， 大大提高了部屬各級(jí)單位領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)人員貫徹實(shí)施《內(nèi)控規(guī)范》的自覺性。
三、抓緊制度配套，努力把內(nèi)部控制落到實(shí)處
多年的工作實(shí)踐，使我們清醒認(rèn)識(shí)到：加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)的防范和管控，關(guān)鍵在制度的完善，關(guān)鍵在制度的落實(shí)，只有按照內(nèi)部控制的原則和要求，不斷建立健全各項(xiàng)管理制度，把內(nèi)部控制貫穿到各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，把權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的籠子里，努力做到用制度管權(quán)，按制度管事，靠制度管人，交通運(yùn)輸事業(yè)才能實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展。
在單位層面內(nèi)部控制制度建設(shè)上，近年 來，我部印發(fā)了《交通運(yùn)輸部機(jī)關(guān)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)（試行）》，完善了部?jī)?nèi)各司局體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離的工作規(guī)則；部屬單位進(jìn)一步完善了 重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)領(lǐng)導(dǎo)班子集體研究決策制度；去年我部還實(shí)行了部屬一級(jí)單位財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人委派制度，今年還將建立會(huì)計(jì)委派人員考核制度；部屬單位對(duì)內(nèi)部控制關(guān) 鍵崗位工作人員加強(qiáng)了培訓(xùn)教育，實(shí)行輪崗制度等。
在業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度建設(shè)上，我們 擬定了《交通運(yùn)輸部預(yù)算編制規(guī)程》等一系列預(yù)算管理制度，建立了預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行的部門溝通協(xié)調(diào)機(jī)制；在資產(chǎn)管理和政府采購方面，擬定了《資產(chǎn)管理和政 府采購工作操作指南》，從程序上對(duì)重點(diǎn)工作和關(guān)鍵環(huán)節(jié)加以規(guī)范；在收支管理上，圍繞加強(qiáng)部屬單位銀行賬戶管理，開發(fā)了資金實(shí)時(shí)監(jiān)控系統(tǒng)，對(duì)大額資金和現(xiàn)金 的流向進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控，確保資金安全。
四、強(qiáng)化監(jiān)督評(píng)價(jià)，探索建立完善內(nèi)部控制的長(zhǎng)效機(jī)制
主要采取了以下幾項(xiàng)措施：一是從 制度建設(shè)上加強(qiáng)內(nèi)部控制長(zhǎng)效機(jī)制的研究和落實(shí)。在貫徹和落實(shí)內(nèi)控規(guī)范的過程中，我們感到，多年來國(guó)家財(cái)政部門一直在不斷加強(qiáng)財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作和各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度的 建設(shè)，我部所屬各單位在執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度中結(jié)合本單位工作實(shí)際，也積累了一些經(jīng)驗(yàn)和做法，建立起了一套內(nèi)部控制制度，但這些制度是否完善，執(zhí)行效果如何， 有沒有漏洞，需要引起我們的重視，特別是財(cái)政部頒布《內(nèi)控規(guī)范》后，如何能更好地落實(shí)和執(zhí)行，是我們必須要考慮的問題。因此，我部及時(shí)組織開展了調(diào)查研 究，在廣泛征求意見的基礎(chǔ)上，組織擬定了《交通運(yùn)輸系統(tǒng)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控制評(píng)價(jià)暫行辦法》，以及配套操作使用的《內(nèi)部控制評(píng)價(jià)手冊(cè)》。根據(jù)這個(gè) 《評(píng)價(jià)辦法》，今年我們準(zhǔn)備開展對(duì)部屬單位內(nèi)部控制制度的評(píng)價(jià)工作，以此推動(dòng)部屬單位完善內(nèi)部控制制度，發(fā)揮好這項(xiàng)制度的作用。二是在我部每年組織開展的財(cái)務(wù)專項(xiàng)活動(dòng)中，把內(nèi)部控制制度建設(shè)及實(shí)施情況作為重要內(nèi)容抓好抓實(shí)，對(duì)發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷，督促有關(guān)單位限期整改。比如，2012年開展的審前自查自糾專項(xiàng)活動(dòng)，2013年開展的“嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理”專項(xiàng)活動(dòng)都是按照這個(gè)要求做的，取得了良好效果。三是將內(nèi)部控制制度建立及實(shí)施情況列為內(nèi)部審計(jì)等日常監(jiān)督機(jī)構(gòu)的必審必查內(nèi)容，發(fā)揮好內(nèi)審機(jī)構(gòu)監(jiān)督作用。
通過前一段時(shí)間的試點(diǎn)工作，我們深深體會(huì)到抓好內(nèi)控規(guī)范實(shí)施工作 是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，任務(wù)也很艱巨，需要我們長(zhǎng)期不懈地努力。我們將按照張少春副部長(zhǎng)的講話精神和本次會(huì)議的要求，虛心學(xué)習(xí)借鑒兄弟部門和單位的好經(jīng)驗(yàn)好做 法，緊密結(jié)合我部實(shí)際，認(rèn)真貫徹落實(shí)好《內(nèi)控規(guī)范》，繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，使部屬各單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)一步深入、全面掌握《內(nèi)控規(guī)范》的核心要義和運(yùn)作規(guī)則，增強(qiáng)貫 徹《內(nèi)控規(guī)范》的主動(dòng)性和自覺性，認(rèn)真分析當(dāng)前交通運(yùn)輸系統(tǒng)內(nèi)部控制流程的重點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)，補(bǔ)足短板，制定有針對(duì)性的防控措施，強(qiáng)化內(nèi)部控制和約束。根據(jù) 我部《評(píng)價(jià)辦法》，組織開展對(duì)部屬單位內(nèi)部控制制度的系統(tǒng)評(píng)價(jià)測(cè)試工作，通過合規(guī)性和有效性測(cè)試進(jìn)一步完善制度設(shè)計(jì)，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，確保工作有序推進(jìn)，不 斷提升交通運(yùn)輸財(cái)務(wù)管理水平，促進(jìn)現(xiàn)代交通運(yùn)輸業(yè)又好又快地發(fā)展。
謝謝大家！
