資質認證已通過
訪談?|?廣州國規(guī)委開創(chuàng)資金內控管理信息化先河
摘要：近年來，廣州市國土資源和規(guī)劃委員會以風險防控為導向、以權力制約為核心、以流程控制為手段、以信息技術為支撐，構建了科學化、高效化的資金管理內控新體系，在行政事業(yè)單位開創(chuàng)了資金管理內控信息化先河。該委在內控體系建設方面做了哪些工作，有什么經驗可供借鑒？看看廣州市國土資源和規(guī)劃委員會主任彭高峰，副主任孫玥，駐委紀檢組組長孫曉霞。
歡迎注冊內控網賬號，海量行業(yè)內控測評表單內控課程學習盡在內控網www.neikong.com
近年來，廣州市國土資源和規(guī)劃委員會以風險防控為導向、以權力制約為核心、以流程控制為手段、以信息技術為支撐，構建了科學化、高效化的資金管理內控新體系，在行政事業(yè)單位開創(chuàng)了資金管理內控信息化先河。該委在內控體系建設方面做了哪些工作，有什么經驗可供借鑒？看看廣州市國土資源和規(guī)劃委員會主任彭高峰，副主任孫玥，駐委紀檢組組長孫曉霞。
話題一：推動內控體系建設的意義和作用
問：建設內控體系對一個單位加強資金管理，落實新時代全面從嚴治黨要求，它的意義在哪里？
答：彭高峰
內控最大的意義在于，確保了所有經濟活動按制度不折不扣的執(zhí)行，給廣州市國土資源和規(guī)劃委員會黨組落實全面從嚴治黨主體責任，提高黨風廉政建設能力和水平，提供了有力的抓手。
抓黨風廉政建設是廣州市國土資源和委員會的一個重要工作。國土規(guī)劃系統(tǒng)資金數(shù)額龐大，如果“錢袋子”管理不到位，就容易滋生廉政風險。在平時工作中，從資金審批到日常開支，都是各種各樣的工作人員在干、在管，干事的人有沒有亂伸手、鉆空子、打擦邊球，管事的人有沒有有法不遵、執(zhí)法不嚴、法外開恩，這些與個人意志、專業(yè)水平、知識結構、人情關系，甚至是一個人的心情好壞、身體好差都有著直接聯(lián)系。“人治”的這些弊端，對于任何一級組織來說都是道“無解題”。所以，如何掐住資金管理的“七寸”，更好地落實全面從嚴治黨主體責任，這是我們必須思考的。
依托信息化建起來的內控體系，很好的補充和完善了“人治”的不足。通過內控，我們可以清清楚楚地看到，每項業(yè)務分解成了哪些經濟活動，每個經濟活動由哪些要素構成，每個要素的定價標準和依據是什么，全程透明、可控，這就有利于事權和財權的匹配，資金管理更為客觀、精準、及時、全面，從一定意義上來說，真正“把權力置于陽光之下”，把各項經濟活動都裝進制度的籠子里，鎖住了國土規(guī)劃資金運行的“安全閥門”，這樣落實全面從嚴治黨主體責任也就多了一個具體抓手。
問：在實際應用過程中，它究竟給我們帶來了哪些好處？
答：彭高峰
套用一句俗話，“內控不是萬能的，但沒有內控是萬萬不能的”，內控體系也有自身的缺點和漏洞，不可能防范住所有風險。但隨著內控體系的不斷完善，在資金管理中發(fā)揮的作用日益凸顯，具體來說，這個內控體系，為全系統(tǒng)帶隊伍、抓管理、控風險較好地筑起了“四道防線”：
§第一道是“制度防線”。體系內嵌了數(shù)百條黨紀黨規(guī)和財經紀律，形成了一張橫向覆蓋國土規(guī)劃各業(yè)務種類，縱向適用于委機關、委屬單位、區(qū)局三級機構的風險防控制度網。
§第二道是“責任防線”。每一筆經費涉及的處室、經辦人、時間等信息，都詳細記錄在案，誰主辦、誰負責、誰把關、誰簽字，一目了然。
§第三道是“行為防線”。內控體系對每項經濟活動運行全程監(jiān)督、持續(xù)評價，形成了順向制衡、逆向反饋、全程監(jiān)督的完整內控體系，有效預防了資金管理方面的違法亂紀行為。
§第四道是“思想防線”。隨著內控理念、制度規(guī)范、行為遵守的日積月累、潛移默化和深入人心，大家對資金管理不同程度都產生了正面、積極的預期，有效防止了資金隨意使用、亂用的思想產生。
話題二：推動內控體系建設的困難和辦法
問：內控體系功能建設管理難度有多大呢？
答：孫玥
推進內控體系建設時，面臨的實際困難和問題還是比較多的。
§一是實現(xiàn)人的“思想”和“認識”轉變比較難。一些黨員干部，對內控體系建設在認識上還有差距，存在一些老舊的觀念，這些觀念對于內控體系的推動和使用影響是不小的。
§二是實現(xiàn)“財務”和“業(yè)務”融合比較難。以往，財務業(yè)務“兩張皮”，搞業(yè)務的不懂財務，對財務了解不夠，搞財務的不熟悉業(yè)務，對業(yè)務支撐不夠，處理好具體任務和資金運行的矛盾和融合，是內控必須解決的難點。
§三是實現(xiàn)“管控”和“效率”平衡比較難。在設計內控架構時，既要通過嚴格的內控，塑造強大控制力、執(zhí)行力，又不能不分輕重緩急，不論事無巨細，對所有經濟活動都層層把關，這樣勢必影響到資金運行和業(yè)務處理的速度和效率。如何把握好“管控”和“效率”的平衡，也是建好內控體系的關鍵所在。
問：這些困難和問題是許多單位在內控體系建設中都會遇到的，對此有什么好的主意和思路？
答：孫玥
據工作實踐來看，要解決前面提到的“三個難”，確保內控體系建設的順利進行和推廣使用，至少需要把握好兩個方面重點。
一要切實提高政治站位。政治站位是前提，更是引領。管好資金是講政治的具體表現(xiàn)，各級領導干部只有把加強內控體系建設放在全面從嚴治黨大環(huán)境下來思考，提高政治站位、強化政治擔當，勇于打破舊制度、舊體系、舊習慣，工作才能形成強大合力，才能引導全系統(tǒng)完成從“要我控”到“我要控”的轉變。
二要切實加強頂層設計。頂層設計是基礎，更是關鍵。建好內控體系首先要摸清本單位的現(xiàn)狀和人員的需求，把業(yè)務和財務融合的難點和痛點弄明白，把管控和效率平衡的分寸和尺度掌控好，這些都做到心中有數(shù)了，建起來的內控體系就會真正科學合理管用。
話題三：內控體系在監(jiān)督執(zhí)紀上的運用和深化
問：內控體系在監(jiān)督執(zhí)紀方面發(fā)揮了哪些作用？
答：孫曉霞
加強監(jiān)督執(zhí)紀，是黨章賦予紀檢監(jiān)察工作的職責，是必須履行好的使命任務。對標紀檢監(jiān)察工作實現(xiàn)高質量發(fā)展的要求，面對新情況、新問題、新風險不斷出現(xiàn)的實際，監(jiān)督執(zhí)紀沿用老辦法，難以適應新形勢新要求。這些年，紀檢組依托內控體系，融合行政和技術手段，探索建立了信息化監(jiān)督模式，將監(jiān)督無形之“手”最大限度延伸到資金管理的每一個角落，有效地守好了“廉潔門”。
常常說資金是單位的“血液”，而新建的這個內控體系，就像資金“血液”正常流轉的“免疫系統(tǒng)”，一旦遇上與“中央八項規(guī)定”等黨紀黨規(guī)不相符的經濟行為，就會實時預警提醒。一旦發(fā)現(xiàn)經費申請不合理、程序不正確、票據不規(guī)范等行為，就會審核不通過退回重辦。一旦出現(xiàn)預算執(zhí)行進度過慢、審批效率過低、被退回率過高等不按要求的現(xiàn)象，追責模塊就會自動記錄量化顯示，這就使得資金運行全程行為可察、風險可控、軌跡可考、責任可究，較好的實現(xiàn)了資金監(jiān)管由靜態(tài)向動態(tài)，由事后向同步的轉變，構建了防范風險于未然、自我糾正于當下的“不能腐”機制。
可以說，內控體系是強化風險防控、監(jiān)管資金規(guī)范運行的“好管家”，是契合新時代脈搏，有效防范廉政風險的“好幫手”。
問：結合新時代全面從嚴治黨要求和紀檢監(jiān)察工作實現(xiàn)高質量發(fā)展目標，如何更好的運用內控體系，進一步強化監(jiān)督執(zhí)紀方面，從長遠看有哪些考慮？
答：孫曉霞
接下來的思路主要是，要繼續(xù)往實處落，結合新時代黨紀黨規(guī)和財經紀律，以及國土規(guī)劃系統(tǒng)實際，繼續(xù)完善內控體系的資金監(jiān)管功能。
還要繼續(xù)向廣處拓，盡快將所有委屬單位、區(qū)局全部納入一套內控體系進行監(jiān)管，完善全系統(tǒng)的資金管理內控體系。還要繼續(xù)朝深里做，按照“全業(yè)務、大內控”的理念，探索建立“黨務內控”“人事內控”等機制，把資金監(jiān)督管理與內審、行政、執(zhí)法等聯(lián)動起來，進一步打造“管資金、管業(yè)務、管干部”的全面內控新模式，切實把廉政風險降到更低，為推進新時代規(guī)劃引領和國土資源高質量發(fā)展提供堅強政治保障和紀律保障。
（來源：廣東自然資源）
近期課程安排：
《國際注冊內部控制師CICS資格認證》面授及網絡課程學習班：
報名鏈接：http://www.neikong.com/org/2370_zx_94727
聯(lián)系電話：010-68004176、68004186
聯(lián) 系 人：孫老師、邱老師
歡迎注冊內控網賬號，海量行業(yè)內控測評表單內控課程學習盡在內控網www.neikong.com
